Lorsque vous travaillez en Suisse, des fonds importants sont économisés dans votre deuxième pilier. Mais qu’advient-il de cet argent lorsque vous quittez la Suisse et comment les récupérer ? Dans cet article, nous vous expliquons comment procéder pour effectuer le retrait du deuxième pilier.
Retrait du deuxième pilier dans le système de retraite en Suisse
Le système de retraite en Suisse comprend trois piliers. Le premier pilier est l’assurance vieillesse et survivants, invalidité. Les contributions au premier pilier sont redistribuées pour verser des prestations à d’autres. On parle ainsi d’un système de redistribution dans lequel le cotisant ne constitue pas un capital propre. Par ses cotisations, il finance donc les rentes des bénéficiaires.
Les cotisations dans votre 2ème pilier ou dans votre 3ème pilier constituent des capitaux que vous pourrez retirer sous certaines conditions. Quitter définitivement la Suisse avec l’intention de vivre à l’étranger est l’un de ces événements autorisant le retrait du deuxième pilier.
Pilier 3A – Retrait en cas de départ de la Suisse
De nombreuses personnes en Suisse disposent d’un plan d’épargne au pilier 3A ou 3B. Souvent auprès d’une banque ou d’une compagnie d’assurance. Ces plans ne sont pas coordonnés dans le cadre des accords entre la Suisse et l’Union européenne. Ou d’ailleurs par d’autres accords de sécurité sociale. C’est pourquoi le retrait de ces avoirs est très simple. Si vous décidez de quitter la Suisse et de vivre de façon permanente à l’étranger les fonds peuvent être retirés.
Au moment du retrait, si vous êtes déjà domicilié à l’étranger, vous serez taxé d’un impôt prélevé à la source sur vos avoirs. La fondation de prévoyance déduira directement l’impôt à la source de vos avoirs de prévoyance. Vous ne recevrez donc que le montant net. L’imposition de votre capital dépendra du canton de domicile de la fondation qui détient vos fonds avant le retrait. Afin de diminuer la charge fiscale relative au retrait de vos avoirs, il sera judicieux de faire appel aux services d’un conseiller spécialisé. Ainsi, il pourra vous proposer une solution avantageuse qui diminuera votre charge fiscale.
Retrait du deuxième pilier – Des conditions différentes selon le pays de destination
Les avoirs issus de la prévoyance professionnelle suivent des règles plus rigides. Notamment entre la Suisse et les pays de l’UE/AELE. Contrairement aux avoirs du pilier 3A, les prestations issues du deuxième pilier ne peuvent pas être retirées si vous déménagez dans un pays de l’UE/AELE avant l’âge légal de la retraite. Dans cette situation, l’argent de votre deuxième pilier doit être déposé sur un compte de libre passage en Suisse. Il ne sera payé qu’à l’âge de la retraite ou lors du déclenchement d’un autre événement qui permet un accès anticipé aux fonds. Comme devenir propriétaire ou indépendant par exemples.
Ce principe ne s’applique qu’à la partie de votre épargne soumise au régime obligatoire des cotisations (selon la LPP). En effet, dans le deuxième pilier, nous distinguons les cotisations dites obligatoires de celles effectuées de façon sur-obligatoire. Si votre plan de prévoyance dépasse les exigences de la LPP, cette partie de vos avoirs ne sera pas ciblée par cette interdiction. Vous pourrez retirer ces avoirs lorsque vous quitterez définitivement la Suisse avant la retraite.
Retrait du deuxième pilier dans un pays en dehors de l’UE/AELE
Si vous déménagez hors de l’UE/AELE, tous les fonds de votre deuxième pilier pourront être retirés. Cela sera possible au moment de quitter définitivement la Suisse. Cependant, comme pour les avoirs issus du pilier 3A, le montant retiré sera également soumis à un impôt anticipé. Celui-ci dépendra du domicile fiscal de la fondation qui détient vos fonds au moment du retrait. Comme votre employeur a contribué au moins le même montant que vous, vos avoirs de prévoyance professionnelle peuvent être importants et donc engendrer un impôt conséquent. Afin de limiter cette imposition, nos conseillers fiscaux bénéficient de solutions exclusives pour abaisser votre charge fiscale.
Un autre élément à prendre en considération dans la planification du retrait de votre deuxième pilier est celui des éventuels rachats que vous auriez préalablement effectués dans votre caisse de pension. Le cas échéant, les fonds concernés seront bloqués pour une période de trois ans. Là aussi, une bonne planification fiscale et des conseils avisés vous permettront d’effectuer un retrait du deuxième pilier en toute tranquillité.
Perte d’une certaine sécurité lors du retrait du deuxième pilier
Enfin, avant de réaliser votre opération, il est important de considérer la sécurité de vos avoirs de prévoyance sur un compte de libre passage en Suisse. La gestion des avoirs de votre deuxième pilier sur un compte ou une police de libre passage en Suisse est strictement encadrée juridiquement. Cela signifie que vos fonds sont protégés par des lois rigoureuses. En choisissant une stratégie de placement adaptée, vous bénéficierez d’une grande sécurité tout en cumulant des intérêts. Cette protection juridique offre une tranquillité d’esprit essentielle pour vos investissements. Un compte de libre passage en Suisse offre sécurité et rendements intéressants. Cependant, il est crucial de choisir la solution qui vous convient le mieux pour maximiser ces avantages.
Nos services pour le retrait de votre deuxième pilier
Peu importe les motifs pour retirer vos avoirs de prévoyance, une opération réussie sur le plan financier tout en répondant à vos attentes doit être encadrée par un professionnel. Nos conseillers disposent d’une expertise et d’outils spécifiquement dédiés à cette question. Ainsi, sur la base d’une première entrevue, sans engagement et non facturée, vous pourrez poser toutes vos questions et bénéficier gratuitement de précieux conseils.
Souhaitez-vous planifier un retrait de votre deuxième pilier pour quitter la Suisse, devenir indépendant ou acheter un logement ? Dans ce cas, contactez-nous à l’aide du bouton suivant :
