La durée de remboursement des hypothèques en Suisse est bien plus longue que dans de nombreux autres pays. Généralement, les établissements financiers appliquent un amortissement de 1% par an du capital emprunté. Cela revient à un remboursement sur 3 voire 4 générations ! Le remboursement de la dette en premier rang est presque optionnel. Cependant, les hypothèques de second rang doivent être amorties en 15 ans, avec des paiements débutant au plus tard 12 mois après l’octroi du crédit. Dans ce contexte, faut-il oui ou non amortir sa dette hypothécaire ? On vous explique tout !
Le contexte économique et fiscale pour amortir sa dette hypothécaire
L’endettement immobilier est élevé, aggravé par les prix d’achat élevés et les taux d’intérêts historiquement bas. La dette hypothécaire des ménages suisses atteint environ 1200 milliards de francs, soit 140% du PIB. La possibilité fiscale de déduire les intérêts de la dette des revenus encourage souvent à ne pas amortir sa dette hypothécaire. Est-ce vraiment judicieux ?
Les intérêts et les économies d’impôts en amortissant sa dette hypothécaire
D’abord, rembourser ses dettes enrichit. Plus les intérêts sont élevés, plus le coût économique est important. L’épargne d’impôt implique une charge d’intérêts qui pèse sur le budget familial. Placer son argent dans des produits financiers peut être une alternative, à condition que le rendement sans risque soit supérieur aux intérêts nets payés. Il faut aussi pouvoir déduire ce montant dans la déclaration d’impôt. Seuls les montants versés dans la prévoyance liée permettent cette déduction.
Rendements actuels VS amortissement de la dette hypothécaire
Actuellement, les comptes d’épargne ne rapportent presque rien. Les taux d’intérêt du 2ème pilier et du 3ème pilier A sont faibles. La partie obligatoire du 2ème pilier est rémunérée à 1,25%, et souvent moins pour le surplus LPP. Les taux du 3ème pilier A sont également autour de 1,25%. Ces rendements modestes posent question : vaut-il mieux garder son épargne ou amortir sa dette hypothécaire ?
Garder son épargne ou amortir sa dette hypothécaire ?
Lorsque les taux d’intérêt hypothécaires sont bas, il peut sembler tentant de conserver son épargne et de ne pas amortir sa dette hypothécaire. Cependant, cette stratégie peut s’avérer risquée. Par exemple, payer 2% d’intérêts hypothécaires alors que le placement rapporte seulement 1% n’est pas avantageux. Cette situation est encore plus problématique si les taux montent à 4%, augmentant le coût du maintien de la dette hypothécaire par rapport au rendement de l’épargne.
Les risques d’un taux de rendement garanti bloqué
Investir dans des produits financiers avec un taux de rendement garanti peut sembler sûr, mais cela comporte des risques, notamment lorsque les taux d’intérêt augmentent. Si votre placement est bloqué à un taux bas, comme 1,25%, et que les taux hypothécaires augmentent à 4%, vous payez des intérêts beaucoup plus élevés que ce que vous gagnez sur votre épargne. Dans ce cas, amortir sa dette hypothécaire devient plus avantageux.
L’impact des taux d’intérêt sur la stratégie financière
Il est crucial de considérer l’évolution potentielle des taux d’intérêt lors de la décision d’amortir sa dette hypothécaire ou de conserver son épargne. Les fluctuations des taux peuvent rapidement rendre une stratégie basée sur des taux bas peu rentable. Par conséquent, amortir sa dette hypothécaire peut offrir une sécurité financière en réduisant les intérêts à payer à long terme.
Avantages fiscaux en amortissant sa dette hypothécaire
L’avantage repose sur l’économie d’impôt par la déduction des rachats de cotisations dans la LPP ou du 3ème pilier A. Sans cet avantage fiscal, il n’y a pas de bénéfice. Il faut rappeler que les rentes du 2ème pilier sont entièrement imposées, tandis que l’imposition est réduite si le capital est retiré. La planification devient complexe et dépend de nombreux facteurs.
Règles légales en Suisse sur l’amortissement de la dette hypothécaire
En Suisse, l’endettement hypothécaire est limité à 80% de la valeur du bien. Ce seuil est réduit à 67% à la retraite. La différence entre le prix d’achat et la valeur de nantissement doit être financée par des fonds propres. Le niveau d’endettement moyen à la retraite est de 40 à 45%. Il faut assurer un équilibre budgétaire, une flexibilité financière et des liquidités suffisantes pour les futurs travaux.
Amortir sa dette hypothécaire en cas de divorce ou de décès
Le partage des avoirs du 2ème pilier en cas de divorce rend souvent la vente de l’immeuble inévitable. En cas de décès, le conjoint survivant peut rester dans la résidence commune, mais doit déclarer la valeur fiscale de l’immeuble et assumer les frais d’entretien et les intérêts. Cela plaide pour une indépendance financière et donc pour l’amortissement de la dette hypothécaire.
Taux hypothécaire à long terme et amortissement
Un problème survient si le propriétaire a bloqué ses taux hypothécaires à long terme mais veut ou doit vendre. Le prêteur exigera le remboursement des dettes et une indemnité de sortie importante. Le même problème se pose en cas de rentrée d’argent importante. Maintenir un endettement élevé sans prévoir d’amortir sa dette hypothécaire régulièrement peut se retourner contre le propriétaire.
Réforme de l’imposition de la valeur locative
La réforme en discussion prévoit de supprimer la valeur locative pour les résidences principales. Les frais d’entretien ne seraient plus déductibles. Les intérêts passifs ne seraient déductibles que s’il existe des revenus de la fortune. Les personnes âgées avec une faible hypothèque seraient gagnantes, tandis que les jeunes familles pourraient rencontrer des difficultés.
Conclusion : Faut-il amortir sa dette hypothécaire ?
Amortir sa dette hypothécaire est une décision complexe influencée par de nombreux facteurs. Entre les avantages fiscaux, les taux d’intérêt, et les aspects légaux, chaque situation est unique. Il est essentiel de bien planifier et de prendre en compte tous les éléments avant de prendre une décision. Notre équipe de conseillers financiers est à votre disposition pour vous aider à naviguer dans ce processus complexe. Nous vous offrons une analyse personnalisée de votre situation financière et des conseils sur mesure pour amortir votre dette hypothécaire de manière optimale. Contactez-nous dès aujourd’hui pour un accompagnement professionnel et efficace.
